Perbedaan antara Roth IRA dan IRA Tradisional

Roth IRA vs IRA Tradisional

Perencanaan pensiun adalah bagian penting dalam kehidupan semua orang. Seseorang tidak bisa hanya memulai rencana semalam tanpa pengetahuan yang memadai tentang rencana yang tersedia. Tapi pertama dan terutama, seseorang harus memiliki motivasi untuk memulai rencana. Pengetahuan tentang alat perencanaan pensiun dan manfaatnya penting untuk memutuskan berapa banyak untuk disimpan dan cara terbaik untuk melakukannya.

Ada 11 jenis rencana pensiun, tetapi dua yang paling populer adalah IRA tradisional dan Roth IRA.

Pengaturan pensiun individu, atau IRA, adalah rencana tabungan pribadi di bawah hukum AS, yang memungkinkan seseorang untuk menyisihkan uang sambil menghasilkan untuk pensiun dan menawarkan keuntungan pajak.

Setelah diputuskan untuk membuka pengaturan pensiun individu, atau IRA, orang perlu memutuskan jenis IRA yang cocok untuk mereka; Apakah akan membuka IRA Roth atau IRA tradisional atau keduanya karena ini melibatkan konsekuensi keuangan yang besar. Di sini kami mencoba memberikan beberapa fakta penting untuk pengambilan keputusan dengan membandingkan dan membedakan kedua rencana.

IRA tradisional 

IRA asli (kadang -kadang disebut IRA biasa atau biasa) disebut sebagai “IRA tradisional."

Dalam IRA tradisional, seseorang mungkin dapat mengurangi sebagian atau semua kontribusi mereka kepada IRA dari penghasilan kena pajak dan mungkin juga memenuhi syarat untuk kredit pajak yang setara dengan persentase kontribusi. Jumlah di IRA, termasuk pendapatan, umumnya tidak dikenakan pajak sampai didistribusikan.

Jumlah yang Anda tarik dari IRA Anda sepenuhnya atau sebagian dikenakan pajak pada tahun Anda menariknya. Jika Anda hanya memberikan kontribusi yang dapat dikurangkan, yaitu jika Anda sudah mendapatkan pengurangan pajak untuk kontribusi peserta IRA Anda, maka penarikan sepenuhnya dikenakan pajak.

Anda dapat mendirikan IRA tradisional kapan saja dan memberikan kontribusi ke IRA tradisional jika Anda berusia di bawah 70 1/2 pada akhir tahun pajak dan Anda (atau pasangan Anda, jika Anda mengajukan pengembalian bersama) menerima kompensasi kena pajak, seperti upah, gaji, komisi, tip, bonus, atau laba bersih dari wirausaha. Tunjangan kena pajak (tunjangan) dan pembayaran pemeliharaan terpisah yang diterima oleh seorang individu diperlakukan sebagai kompensasi untuk tujuan IRA.

Kompensasi tidak termasuk pendapatan dan keuntungan dari properti, seperti pendapatan sewa, pendapatan bunga dan dividen atau jumlah berapa pun yang diterima sebagai pendapatan pensiun atau anuitas, atau sebagai kompensasi yang ditangguhkan.

Jika Anda dan pasangan Anda memiliki kompensasi dan berusia di bawah 70 ½, Anda masing -masing dapat mengatur IRA. Anda tidak dapat berpartisipasi dalam IRA yang sama. Jika Anda mengajukan pengembalian bersama, hanya satu dari Anda yang perlu memiliki kompensasi.

Anda dapat memiliki IRA tradisional, bahkan jika Anda dilindungi oleh rencana pensiun lainnya. Namun, Anda mungkin tidak dapat mengurangi semua kontribusi Anda jika Anda atau pasangan Anda ditanggung oleh rencana pensiun majikan.

Anda dapat mendirikan IRA di bank/ lembaga keuangan/ reksa dana/ perusahaan asuransi jiwa atau melalui pialang saham Anda.

 Berikut ini adalah dua keuntungan dari IRA tradisional:

• Anda mungkin dapat mengurangi sebagian atau semua kontribusi Anda untuk itu, tergantung pada keadaan Anda.
• Umumnya, jumlah di IRA Anda, termasuk pendapatan dan keuntungan, tidak dikenakan pajak sampai didistribusikan.

Roth Ira

Roth IRA adalah jenis khusus dari rencana pensiun individu berdasarkan hukum AS yang umumnya tidak dikenakan pajak, asalkan kondisi tertentu terpenuhi. Nama Roth Ira diberikan untuk sponsor legislatif utamanya, mendiang Senator William Roth dari Delaware.

Roth IRA berbeda dari IRA tradisional dalam keringanan pajak; Berbeda dengan kontribusi yang dapat dikurangkan ke IRA tradisional, kontribusi Roth IRA tidak pernah dapat dikurangkan. Roth Ira menawarkan bebas pajak saat penarikan dari rencana selama pensiun.

Juga, semua distribusi yang memenuhi syarat bebas pajak, tetapi seperti rencana pensiun lainnya, distribusi yang tidak memenuhi syarat dari Roth IRA dapat dikenakan penalti setelah penarikan.

Distribusi yang memenuhi syarat adalah penarikan yang diambil setidaknya lima tahun setelah Anda mendirikan Roth IRA pertama Anda dan ketika usia 59 Anda.5 atau jika dinonaktifkan atau menggunakan penarikan untuk membeli rumah pertama atau almarhum (dalam hal ini penerima dikumpulkan).

Ini adalah keuntungan yang mungkin dimiliki Roth IRA dibandingkan dengan IRA tradisional.

Kontribusi dapat diberikan kepada Roth IRA Anda setelah Anda mencapai usia 70 ½ dan Anda dapat meninggalkan jumlah di Roth Ira Anda selama Anda tinggal.

IRA Roth dapat berupa akun pensiun individu atau anuitas pensiun individu dan mengalami aturan yang sama yang berlaku untuk IRA tradisional, dengan beberapa pengecualian. 

Akun pensiun individu adalah akun kepercayaan atau kustodian yang didirikan di Amerika Serikat untuk manfaat eksklusif Anda atau penerima manfaat Anda. Akun tersebut dibuat oleh dokumen tertulis. Dokumen tersebut harus menunjukkan bahwa akun tersebut memenuhi semua persyaratan berikut.

• Wali amanat atau penjaga harus menjadi bank, serikat kredit yang diasuransikan secara federal, asosiasi tabungan dan pinjaman, atau entitas yang disetujui oleh IRS untuk bertindak sebagai wali atau penjaga.
• Wali atau penjaga umumnya tidak dapat menerima kontribusi lebih dari jumlah yang dapat dikurangkan untuk tahun ini. Namun, kontribusi rollover dan kontribusi pemberi kerja untuk pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP) dapat lebih dari jumlah ini.
• Kontribusi, kecuali untuk kontribusi rollover, harus dalam bentuk tunai. Lihat Rollovers, nanti.
• Anda harus memiliki hak yang tidak dapat dimaafkan untuk jumlahnya setiap saat.
• Uang di akun Anda tidak dapat digunakan untuk membeli polis asuransi jiwa.
• Aset di akun Anda tidak dapat dikombinasikan dengan properti lain, kecuali dalam dana perwalian umum atau dana investasi umum.
• Anda harus mulai menerima distribusi pada 1 April tahun setelah tahun di mana Anda mencapai usia 70 ½.

Anuitas pensiun individu

Anda dapat mengatur anuitas pensiun individu dengan membeli kontrak anuitas atau kontrak abadi dari perusahaan asuransi jiwa.

Anuitas pensiun individu harus dikeluarkan atas nama Anda sebagai pemilik, dan Anda atau penerima manfaat Anda yang bertahan Anda adalah satu -satunya yang dapat menerima tunjangan atau pembayaran.

Anuitas pensiun individu harus memenuhi semua persyaratan berikut.

• Seluruh minat Anda pada kontrak harus tidak dapat diproduksi.
• Kontrak harus menetapkan bahwa Anda tidak dapat mentransfer porsi apa pun kepada siapa pun selain penerbit.
• Harus ada premi yang fleksibel sehingga jika kompensasi Anda berubah, pembayaran Anda juga dapat berubah. Ketentuan ini berlaku untuk kontrak yang dikeluarkan setelah 6 November 1978.
• The contract must provide that contributions cannot be more than the deductible amount for an IRA for the year, and that you must use any refunded premiums to pay for future premiums or to buy more benefits before the end of the calendar year after the year in which Anda menerima pengembalian dana.
• Distribusi harus dimulai pada 1 April tahun setelah tahun di mana Anda mencapai usia 70 ½.

Untuk menjadi Roth IRA, akun atau anuitas harus ditetapkan sebagai Roth IRA saat diatur.

Seseorang dapat berkontribusi pada IRA tradisional atau Roth IRA atau keduanya. Tetapi total kontribusi untuk salah satu rencana tidak dapat melebihi pendapatan yang diperoleh orang tersebut.

Untuk meringkas;

Dalam IRA tradisional, pajak dapat dikurangkan, yang berarti uang yang Anda setor di IRA Anda tidak dikenakan pajak sampai Anda menarik uang itu bertahun -tahun kemudian. Akibatnya, deposit Anda akan tumbuh bebas dari pajak selama bertahun -tahun dan ketika dan hanya ketika Anda akhirnya menarik uang untuk pensiun Anda (yaitu setelah usia 59 1/2), Anda akan dikenakan pajak atas tarif pajak penghasilan biasa.

Tetapi jika Anda menarik dana sebelum usia 59 1/2, maka Anda harus membayar pajak penghasilan dan penalti 10% atas pendapatan apa pun yang timbul. Tetapi, jika penarikan Anda harus membayar biaya luar biasa yang diterima maka hukuman penarikan awal 10% akan dihapuskan.

Kontribusi Roth IRA tidak pernah dapat dikurangkan dari pajak. Sebaliknya, Roth IRA menawarkan bebas pajak pada penarikan dari rencana selama pensiun.

Juga, Roth IRA memungkinkan fleksibilitas besar dengan memungkinkan distribusi yang memenuhi syarat bebas pajak tanpa penalti sebelum usia pensiun. Sebagai contoh, pembeli rumah pertama kali dapat mengeluarkan $ 10.000 dalam penalti laba gratis dan bebas pajak jika uang telah berada di Roth IRA selama setidaknya lima tahun pajak.  Ada juga beberapa istirahat untuk pengeluaran pendidikan.