Perbedaan antara UTMA dan 529
Perbedaan utama - UTMA vs 529
Kebanyakan orang tua mulai menabung ketika anak -anak mereka berada di usia yang sangat muda untuk memastikan mereka masa depan yang makmur. Di antara pengeluaran lainnya, biaya kuliah untuk pose kuliah sebagai yang paling signifikan. UTMA (Transfer Seragam ke Undang -Undang Minor) dan Rencana 529 adalah dua opsi di Amerika Serikat untuk disimpan untuk tujuan di atas. Perbedaan utama antara UTMA dan 529 adalah itu UTMA adalah akun penjaga yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur sedangkan 529 rencana adalah pajak yang diuntungkan Rencana Tabungan Pendidikan yang ditawarkan oleh negara atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa depan.
ISI
1. Ikhtisar dan Perbedaan Utama
2. Apa itu utma
3. Apa itu 529
4. Kesamaan antara UTMA dan 529
5. Perbandingan berdampingan - UTMA vs 529 dalam bentuk tabel
6. Ringkasan
Apa itu utma?
UTMA (Transfer Seragam ke Undang -Undang Minor) adalah akun penjaga (akun pengaman) yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur. UTMA dapat dibuka di bank atau di lembaga keuangan lain. Aset keuangan seperti saham, obligasi, dan sertifikat deposit. Kepemilikan hukum atas semua aset terletak pada penerima, i.e. anak di bawah umur. Uang dan aset biasanya diserahkan ke kontrol penerima pada usia 18 hingga 21, tergantung pada negara, memberi mereka hak untuk menggunakan dana atas kebijakan mereka. Dana dan aset dalam UTMA tidak dapat diubah, dan penjaga tidak dapat menarik uang yang dikontribusikan ke rekening.
Biaya investasi dan pemeliharaan awal minimum dibebankan untuk UTMA. Biaya pemeliharaan tidak berlaku jika akun mempertahankan saldo harian minimum $ 300 untuk setiap siklus pernyataan. Tidak seperti di 529, manfaat diskrit tidak dapat diperoleh dengan menggunakan dana dalam UTMA untuk tujuan pendidikan karena dana tersebut dikenakan pajak penghasilan terlepas dari apa yang digunakan untuk digunakan. Penghematan pajak yang tersedia di UTMA adalah untuk orang tua/wali karena pajak penghasilan dapat diturunkan dengan mentransfer dana atau aset kepada seorang anak.
Apa itu 529?
529 Rencana adalah rencana tabungan pendidikan yang diuntungkan pajak yang ditawarkan oleh negara atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa depan. 529 Rencana secara resmi disebut sebagai rencana kuliah yang memenuhi syarat dan disponsori oleh negara bagian atau lembaga pendidikan dan disahkan oleh Bagian 529 dari Internal Revenue Code. Dalam kebanyakan rencana, dana yang diinvestasikan pada 529 dapat digunakan untuk pendanaan perguruan tinggi secara nasional. Dana berkontribusi pada 529 Paket kemungkinan besar akan digunakan untuk biaya pendidikan tidak seperti di UTMA di mana anak -anak dapat menggunakan dana untuk tujuan apa pun yang mereka inginkan setelah mereka mendapatkan kendali atas akun tersebut. Dua jenis 529 paket tersedia sebagai berikut.
Rencana kuliah prabayar
Dalam rencana kuliah prabayar, orang tua/wali dapat di muka dengan biaya kuliah dan biaya masa depan anak pada tingkat saat ini.
Rencana Tabungan Perguruan Tinggi
Ini memberi kesempatan bagi orang tua/ wali untuk berkontribusi pada akun yang didirikan untuk membayar pendidikan tinggi anak di lembaga pendidikan yang memenuhi syarat.
Penarikan dari 529 rencana tidak dikenakan pajak penghasilan. Namun, jika dana ditarik untuk tujuan non-pendidikan, pajak 10% dibebankan sebagai penalti. Sesuai biaya, biaya pemeliharaan tahunan dan biaya manajemen aset dibebankan untuk 529 rencana dan investasi awal juga ditentukan.
Apa kesamaan antara UTMA dan 529?
- Dana di UTMA dan 529 Nikmati Keuntungan Pajak Penghasilan.
Apa perbedaan antara UTMA dan 529?
UTMA vs 529 | |
| UTMA adalah akun penjaga yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur. | 529 Rencana adalah rencana tabungan pendidikan yang diuntungkan pajak yang ditawarkan oleh negara atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa depan. |
| Kepemilikan dana | |
| Dengan UTMA, dana dianggap sebagai aset anak. | Dengan rencana 529, dana tersebut dianggap sebagai aset orang tua. |
| Penalti | |
| Tidak ada penalti yang dituntut karena menarik dana dari UTMA. | Hukuman 10% akan diterapkan jika dana dalam rencana 529 ditarik untuk tujuan non-pendidikan. |
| Biaya perawatan | |
| Tidak ada biaya pemeliharaan yang berlaku jika akun mempertahankan saldo harian minimum $ 300. | Biaya pemeliharaan dibebankan setiap tahun. |
Ringkasan - UTMA vs 529
Perbedaan antara UTMA dan 529 terutama tergantung pada fakta bahwa dana di UTMA dapat digunakan untuk memenuhi segala jenis biaya masa depan di masa depan sementara 529 ditetapkan untuk menabung untuk pengeluaran perguruan tinggi di masa depan. Perbedaan juga dapat ditemukan dalam hal penalti yang dibebankan dan biaya pemeliharaan yang diterapkan untuk setiap rencana. Jumlah opsi investasi yang lebih tinggi tersedia untuk UTMAS, yang menjadikannya investasi yang lebih baik dibandingkan dengan 529 rencana yang memiliki sejumlah pilihan investasi dari sudut pandang investor.
Unduh Versi PDF dari UTMA vs 529
Anda dapat mengunduh versi PDF artikel ini dan menggunakannya untuk tujuan offline sesuai catatan kutipan. Silakan unduh versi pdf di sini perbedaan antara UTMA dan 529.
Referensi:
1. “Akun UGMA/UTMA.”WWW.OppenheimerFunds.com. N.P., 21 September. 2014. Web. Tersedia disini. 01 Juli 2017.
2. “Pengantar 529 Paket."Sec Emblem. N.P., 08 Agustus. 2012. Web. Tersedia disini. 01 Juli 2017.
3. Panduan untuk Memahami 529 Rencana. Masalah singkat. Washington: Investment Company Institute, 2007. Mencetak.
Gambar milik:
1."Dana Perguruan Tinggi" berdasarkan kredit pajak (CC dengan 2.0) Via Flickr
